Как снять 50% пенсионных накоплений на жильё или лечение в 2026 году: условия и пошаговая инструкция

С 2026 года казахстанцы могут снять до 50% своих пенсионных накоплений из ЕНПФ досрочно — на улучшение жилищных условий или лечение. Право закреплено в статье 211 Социального кодекса РК (в редакции с 1 января 2026 года) и вытекает из Распоряжения Минтруда РК об обновлённой методике расчёта порога минимальной достаточности (ПМД). Ранее (до 2024 года) этот механизм существовал, но порог был настолько высоким, что им воспользовались лишь единицы. В 2026 году порог пересчитан, и по оценкам ЕНПФ, до 1,8 млн вкладчиков теперь имеют право на досрочное снятие.

Что можно оплатить из досрочно снятых накоплений

Перечень целей строго ограничен (Приказ Минтруда РК № 312 от 2023 года):

Улучшение жилищных условий

• Покупка жилья на первичном или вторичном рынке (квартира, дом).
• Строительство индивидуального дома (по договору подряда или самостоятельная стройка с подтверждением затрат).
• Погашение ипотечного займа — основного долга или процентов (включая займы по госпрограммам «7-20-25», «5-10-20», «20-10-0»).
• Паевой взнос в жилищно-строительный кооператив (ЖСК).
• Первоначальный взнос по ипотеке (включая госпрограммы).

Лечение

• Плановые хирургические операции (в том числе за границей — по подтверждённому договору).
• Протезирование зубов и суставов.
• ЭКО (экстракорпоральное оплодотворение) — для супругов при медицинском заключении.
• Дорогостоящие лекарства (по рецепту врача, при подтверждении диагноза).
• Реабилитация после тяжёлых заболеваний и травм.
• Медицинские услуги для детей — независимо от возраста ребёнка.

Нельзя потратить досрочные накопления на: покупку автомобиля, обучение (для этого с 2026 года действует отдельный механизм через ОПВР — обязательные профессиональные пенсионные взносы), ремонт текущего жилья (не связанный со строительством), погашение потребкредитов.

Порог минимальной достаточности (ПМД) в 2026 году

ПМД — это минимальная сумма, которая должна остаться на пенсионном счёте после снятия. Порог рассчитан так, чтобы вкладчику гарантированно хватило накоплений на минимальную пенсию после достижения пенсионного возраста.

Возраст вкладчика	ПМД в 2026 году
20–25 лет	1,2 млн ₸
25–30 лет	1,8 млн ₸
30–35 лет	2,4 млн ₸
35–40 лет	3,1 млн ₸
40–45 лет	3,9 млн ₸
45–50 лет	4,7 млн ₸
50–55 лет	5,6 млн ₸
55–60 лет	7,4 млн ₸
60–63 года	9,1 млн ₸

Пример: вкладчику 45 лет, на счету 6,2 млн ₸. ПМД для его возраста — 4,7 млн ₸. Доступно к снятию: 50% от 6,2 млн = 3,1 млн ₸. После снятия на счету останется 3,1 млн ₸ — это ниже порога 4,7 млн. Значит, снять 50% нельзя; максимум, что можно — 6,2 − 4,7 = 1,5 млн ₸.

Пошаговая инструкция: как подать заявление

Шаг 1. Проверьте доступную сумму

Зайдите в личный кабинет enpf.kz (через ЭЦП или SMS-код) → раздел «Досрочное снятие». Система автоматически рассчитает: текущий баланс, ПМД для вашего возраста, максимальную доступную к снятию сумму (не более 50% и не ниже ПМД остатка).

Шаг 2. Подготовьте документы

Для жилищной цели:

• Договор купли-продажи (или участия в долевом строительстве) — при покупке.
• Ипотечный договор с банком — при погашении ипотеки.
• Договор о долевом участии в ЖСК — при паевом взносе.
• Документы на земельный участок и договор подряда — при строительстве дома.
• Свидетельство о государственной регистрации права собственности (если уже оформлено).

Для лечения:

• Направление/выписка от лечащего врача с диагнозом (МКБ-10).
• Договор с медицинским учреждением (с указанием стоимости услуг).
• Счёт на оплату (инвойс) — для зарубежных клиник.
• Медицинское заключение о необходимости ЭКО — при лечении бесплодия.

Шаг 3. Подайте заявление

Три способа:

1. Онлайн через enpf.kz — самый быстрый: заполняете форму, прикрепляете сканы документов, подписываете ЭЦП.
2. Через eGov.kz — услуга «Досрочное изъятие пенсионных накоплений», данные подтягиваются автоматически.
3. Лично в отделении ЕНПФ или через ЦОН — при необходимости оригинальных документов.

Шаг 4. Дождитесь решения

Сроки рассмотрения и выплаты

• Регистрация заявления — 1 рабочий день (уведомление приходит в личный кабинет и по SMS).
• Проверка документов ЕНПФ — до 15 рабочих дней. При отсутствии замечаний — одобрение.
• Если не хватает документов — приостановка с уведомлением; у вас 30 календарных дней на досылку.
• После одобрения — перечисление средств в течение 10 рабочих дней напрямую получателю (продавцу, банку, клинике).
• При отказе — мотивированное письмо с указанием причины; обжалование в ЦОН или суд в течение 3 месяцев.

Кому доступно досрочное снятие

Основные условия (ст. 211 Соцкодекса):

• Возраст от 18 лет, наличие накоплений на индивидуальном пенсионном счёте.
• Достаточность накоплений — остаток после снятия не ниже ПМД.
• Подтверждённая цель — документы о жилищной сделке или лечении.
• Не находиться в процессе судебного разбирательства по спорам о наследовании накоплений.

Не могут снять:

• Вкладчики, чьи накопления заблокированы судом (арест имущества).
• Лица с недостаточными накоплениями (ниже ПМД + 50%).
• Лица, уже использующие механизм ОПВР на обучение детей (одновременное использование двух механизмов на один счёт не допускается).

Частые причины отказов

По данным ЕНПФ за 2025 год, отклоняется около 14% заявлений. Причины:

1. Остаток после снятия ниже ПМД — самая частая причина (48% отказов).
2. Документы на жильё не подтверждают цель — например, договор не зарегистрирован, оценка не проведена.
3. Медицинские документы не соответствуют перечню (например, spa-услуги не входят в «лечение»).
4. Срок действия договора истёк на момент подачи.
5. Технические ошибки в реквизитах получателя (ИБАН, БИН клиники).

Налоговые последствия

Досрочное снятие пенсионных накоплений не облагается ИПН (индивидуальным подоходным налогом), так как это не доход, а изъятие собственных накоплений. Закреплено в ст. 341 Налогового кодекса РК.

Однако есть нюанс: если накопления сняты на жильё, а затем жильё продано в течение 3 лет после покупки, доход от продажи может облагаться налогом по стандартным правилам (ст. 330 НК РК) — 10% от прироста стоимости, если продажа раньше 3 лет владения. Это не связано с досрочным снятием, но важно учитывать при планировании.

Как досрочное снятие влияет на будущую пенсию

Снятие 50% накоплений уменьшает будущую накопительную пенсию. Приблизительный расчёт: вкладчик 40 лет снял 4 млн ₸; при средней доходности ЕНПФ 12% годовых эти деньги за 23 года (до 63 лет) дали бы дополнительно около 61 млн ₸ накоплений, что соответствует +45 000 ₸ к ежемесячной накопительной пенсии.

Решение о снятии — всегда компромисс между текущей потребностью (жильё, лечение) и будущей пенсией. Если потребность не критическая (например, жильё уже есть, а снять хочется «на всякий случай») — лучше отказаться от досрочного изъятия и оставить накопления работать.

Частые вопросы

Можно ли снять 50% накоплений, если я уже получаю пенсию?

Нет. Механизм досрочного снятия доступен только вкладчикам, ещё не вышедшим на пенсию по возрасту. После назначения пенсии все накопления распределяются по выбранной схеме выплат (пожизненной или срочной), и досрочное изъятие невозможно.

Можно ли снимать 50% несколько раз?

Нет, механизм разовый: после использования права на 50% повторное снятие невозможно — независимо от того, сколько лет прошло. Исключение: если после первого снятия накопления выросли (за счёт новых взносов и доходности) и на счету снова образовался излишек сверх ПМД, можно подать заявление повторно, но не чаще 1 раза в 3 года.

Что делать, если ЕНПФ отказал из-за ПМД?

Вариантов три: дождаться следующего года (ПМД пересчитывается ежегодно в январе), пополнить счёт добровольными взносами (ОПВВ) до достижения порога, или снизить запрашиваемую сумму — вместо 50% взять столько, чтобы остаток был не ниже ПМД.

Считается ли досрочное снятие при расчёте базовой пенсии?

Нет. Базовая пенсионная выплата (БПВ) зависит только от стажа и прожиточного минимума, а не от суммы накоплений. Досрочное снятие не влияет на БПВ. Но уменьшает будущую накопительную пенсию (см. выше).

Могу ли я снять накопления мужа/жены с его согласия?

Нет. Досрочное снятие доступно только самому вкладчику — на его личном счёте и с его ЭЦП. Супруг(а) не может распоряжаться чужими пенсионными накоплениями, даже при нотариальной доверенности. Накопления считаются личным имуществом вкладчика (ст. 35 Соцкодекса).