Пенсионные накопления в ЕНПФ на лечение и жильё: правила 2026 года

Программа целевого использования пенсионных накоплений работает в Казахстане с 2021 года. К 2026 году она прошла три редакции постановления № 1032 и последние поправки 2025-2026 годов, поэтому у вкладчиков ЕНПФ возникают одни и те же вопросы: что именно можно оплатить, какие объекты подходят под «жилищные цели», в каком объёме разрешено снимать и почему отказывают. Разбираем правила 2026 года по первоисточникам — Закону о пенсионном обеспечении, постановлению № 1032 и публичным разъяснениям ЕНПФ и Отбасы банка.

Цели использования по закону

Согласно статьям 83-84 Закона Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении» (Закон № 105-V от 21 июня 2013 года) вкладчик ЕНПФ может использовать пенсионные накопления только на три строго определённые цели:

1. Улучшение жилищных условий — покупка, строительство, рефинансирование ипотеки, ремонт.
2. Оплата лечения — собственное лечение, лечение супруга/супруги, несовершеннолетних детей и нетрудоспособных иждивенцев.
3. Переезд в Казахстан — для оралманов и кандасов, возвращающихся на историческую родину.

Важно: программа не предполагает снятия накоплений «на любые цели» — потратить деньги на образование детей, автомобиль или потребительские товары нельзя. Это не льгота «вывести деньги из ЕНПФ», а адресная мера государственной поддержки по фиксированному перечню.

Кто может подать заявку

Заявку на целевое использование пенсионных накоплений может подать вкладчик, у которого:

• есть сверхнормативная часть накоплений (то есть сумма сверх порога минимальной достаточности, рассчитанного по таблице ЕНПФ на 2026 год);
• имеется действующая электронная цифровая подпись (ЭЦП), выданная в НАО «Государственная корпорация «Правительство для граждан» или через eGov.kz;
• подтверждена цель использования — правоустанавливающие документы на жильё, медицинское заключение с суммой, либо статус участника программы переселения «Кандас».

Сверхнормативная часть — ключевое условие. Если у вкладчика накопления ниже порога минимальной достаточности (например, человек начал работать недавно), то сверхнормативная часть равна нулю, и заявку оператор не примет. Проверить порог и сверхнормативный остаток можно в личном кабинете на egov.kz → раздел «Пенсионные накопления» → «Сверхнормативная часть».

Условия для лечения: что именно оплачивается

Постановление Правительства РК № 1032 от 28 октября 2021 года (с изменениями 2025-2026 годов) устанавливает закрытый перечень медицинских услуг, на которые разрешено направлять пенсионные накопления:

• стационарное и амбулаторное лечение в медицинских учреждениях Казахстана;
• стоматологические услуги (протезирование, имплантация, хирургическая стоматология);
• диагностика — МРТ, КТ, лабораторные исследования, генетические тесты;
• санаторно-курортное лечение при наличии медицинских показаний;
• операции за рубежом — только по направлению врачебно-консультативной комиссии (ВКК) клиники Казахстана и при отсутствии аналогичной помощи в РК;
• дорогостоящее лечение — химиотерапия, диализ, трансплантация, реабилитация после инсультов и операций.

Лимит: до 100% сверхнормативной части накоплений. Деньги перечисляются напрямую в медицинскую организацию по выставленному счёту. На руки вкладчику средства не выдаются.

Обязательное условие — наличие медицинского заключения с конкретной суммой в тенге и разбивкой по услугам. Если заключение не содержит точной суммы, заявление отклоняется.

Условия для жилья: только гособъекты

Жилищные цели — самый ограниченный блок программы. По правилам 2026 года пенсионные накопления можно направить:

• на покупку жилья в новостройках, реализуемых через Отбасы банк (включая объекты по программам «Нұрлы жер», «5-10-20», «Отау», «Наурыз»);
• на покупку жилья на вторичном рынке только в рамках отдельных госпрограмм;
• на строительство индивидуального жилого дома при подтверждении целевого использования земельного участка;
• на рефинансирование ипотечного займа в банках второго уровня;
• на погашение задолженности по ипотеке, выданной в рамках государственных и квазигосударственных программ;
• на ремонт — только для получателей, у которых нет другого жилья или квартира признана аварийной (подтверждается справкой Отбасы банка и актом обследования).

Лимит: до 50% сверхнормативной части. Критическое ограничение: направить пенсионные накопления на покупку жилья на свободном рынке (например, вторичка у частного собственника без участия госпрограммы) нельзя. Это самая частая причина отказов.

Уполномоченный оператор по жилищным целям — АО «Отбасы банк». Именно банк проверяет соответствие объекта программе, а не ЕНПФ.

Алгоритм подачи заявки через eGov.kz

В 2026 году заявка подаётся только в электронном виде — бумажных заявлений уполномоченные операторы не принимают. Пошаговый алгоритм:

1. Авторизуйтесь на egov.kz с помощью ЭЦП.
2. Перейдите в раздел «Пенсионные накопления» → «Целевое использование» (или «Использование пенсионных накоплений»).
3. Выберите цель — лечение, жильё или переезд.
4. Заполните форму: цель использования, сумма (в пределах рассчитанной сверхнормативной части), реквизиты получателя (клиника, продавец жилья, банк).
5. Прикрепите подтверждающие документы: для лечения — медицинское заключение с суммой; для жилья — правоустанавливающие документы на объект; для переезда — удостоверение оралмана/кандаса.
6. Подпишите заявление ЭЦП и отправьте.

После отправки заявка уходит уполномоченному оператору: ЕНПФ — для лечения, Отбасы банк — для жилья и переезда. Срок рассмотрения — до 14 рабочих дней. Статус отслеживается в личном кабинете egov.kz, уведомление приходит на e-mail и в мобильное приложение eGov Mobile.

При одобрении оператор направляет средства напрямую получателю (клинике, продавцу, банку). Вкладчик не получает деньги на руки, что защищает программу от злоупотреблений.

Почему отказывают: типичные причины

Отказы в 2026 году по-прежнему составляют значительную долю заявок. По данным публичных отчётов ЕНПФ и Отбасы банка, основные причины:

• Нет сверхнормативной части. Самая частая причина. Если порог минимальной достаточности не превышен, оператор отказывает в день обращения.
• Не подтверждена цель. По жилью — объект не входит в перечень госпрограмм. По лечению — в медицинском заключении не указана точная сумма в тенге либо клиника не имеет соответствующей лицензии.
• Ошибки в заявлении. Не совпадают ИИН, реквизиты объекта или реквизиты получателя. Система проверяет данные автоматически, расхождения не пропускает.
• Накопления в управляющей компании (УК), а не в ЕНПФ. По правилам 2026 года сначала нужно вернуть накопления в ЕНПФ через eGov.kz → «Смена УК» → «Возврат в ЕНПФ», дождаться зачисления (до 5 рабочих дней), затем подавать заявку.
• Повторная заявка в течение года. Использовать пенсионные накопления на социальные цели можно не чаще одного раза в год. Если вкладчик уже подавал заявку в текущем календарном году, повторная заявка отклоняется автоматически.

При отказе в личный кабинет приходит уведомление с указанием конкретной причины. Средства при этом не замораживаются — можно устранить причину и подать заявку повторно.

Кейс: как сняли 4 800 000 ₸ на операцию

В марте 2026 года вкладчица из Алматы (ИИН скрыт по персональным данным) направила заявку на оплату операции по замене коленного сустава. Сверхнормативная часть её пенсионных накоплений на тот момент составляла 5 100 000 ₸ (порог минимальной достаточности для её возрастной группы — 4 200 000 ₸). Заявка была одобрена на сумму 4 800 000 ₸ — 100% сверхнормативной части за вычетом 300 000 ₸ комиссии управляющей компании.

Алгоритм, который она прошла:

1. Получила заключение врачебно-консультативной комиссии клиники ННЦХ им. Сызганова с точной суммой операции — 4 800 000 ₸, разбивкой по услугам и кодами ОМС.
2. Проверила сверхнормативный остаток в личном кабинете egov.kz — 5 100 000 ₸.
3. Подала заявку через eGov.kz с приложением медицинского заключения и реквизитов клиники.
4. Подписала заявление ЭЦП.
5. Получила одобрение ЕНПФ через 9 рабочих дней.
6. Средства поступили на счёт клиники напрямую, минуя её личный счёт.

Что у неё могло пойти не так, но не пошло:

• В клинике предложили «ускорить подачу» через посредника за 5% от суммы. Она отказалась — все этапы делаются бесплатно через eGov.kz.
• В заключении первоначально не была указана точная сумма. Она запросила развёрнутую смету — это заняло один рабочий день, но без неё заявку бы не приняли.
• У неё была открыта инвалидность, что не повлияло на одобрение (инвалидность не ограничивает право на целевое использование накоплений).

FAQ

Частые вопросы

Можно ли снять пенсионные накопления на лечение родственника, который не является иждивенцем?

Только в случае, если родственник — ваш несовершеннолетний ребёнок или нетрудоспособный иждивенец, и вы выступаете заказчиком услуг. На лечение родителей, братьев, сестёр или взрослых детей накопления использовать нельзя.

Что делать, если накопления находятся в управляющей компании, а не в ЕНПФ?

Верните их в ЕНПФ через eGov.kz → «Пенсионные накопления» → «Смена управляющей компании» → «Возврат в ЕНПФ». Зачисление занимает до 5 рабочих дней. После возврата подавайте заявку в обычном порядке.

Влияет ли снятие на размер будущей пенсии?

Да. Каждый снятый тенге уменьшает будущую пенсию. Например, при снятии 5 000 000 ₸ в 2026 году ежемесячная выплата при выходе на пенсию в 2040-х годах будет меньше примерно на 30 000–40 000 ₸ (зависит от инвестиционного дохода ЕНПФ и срока до пенсии).

Можно ли использовать накопления на покупку квартиры у частного лица на вторичном рынке?

Нет. По правилам 2026 года пенсионные накопления на жилищные цели можно направить только на объекты, реализуемые с участием государства или через уполномоченного оператора — Отбасы банк. Покупка квартиры у частного лица напрямую по программе невозможна.

Нужно ли платить налог при использовании пенсионных накоплений на лечение или жильё?

Нет. Использование пенсионных накоплений на цели, предусмотренные статьями 83-84 Закона о пенсионном обеспечении, не облагается индивидуальным подоходным налогом (ИПН). Сумма перечисляется получателю полностью.

Можно ли подать заявку на лечение и на жильё одновременно?

Нет. Постановление № 1032 разрешает подавать одну заявку в год. Если вы подали заявку на лечение, повторная заявка на жильё в том же календарном году будет отклонена.

Подводные камни

1. Перенос накоплений в УК усложняет процедуру: сначала возврат в ЕНПФ (5 рабочих дней), затем подача заявки. Не планируйте сделку по жилью в ближайшие 2 недели после возврата — закладывайте запас.
2. Срок рассмотрения до 14 рабочих дней учитывайте при планировании сделок. Если вы покупаете квартиру в новостройке с фиксированной датой оплаты, подавайте заявку минимум за 20 рабочих дней.
3. Средства идут напрямую получателю — клинике, продавцу жилья или банку. Вкладчик не получает деньги «на руки», что исключает риск нецелевого использования, но требует точных реквизитов получателя.
4. Однократность в год. Использовать накопления на социальные цели можно не чаще одного раза в календарном году. Это ограничение действует даже при отказе — повторная попытка в том же году невозможна.
5. Лимиты по жилью — только 50%. Даже при сверхнормативной части в 10 000 000 ₸ снять на жильё можно только до 5 000 000 ₸. Остаток остаётся на пенсионном счёте.
6. Государственный объект — обязательное условие. Постановление № 1032 прямо требует, чтобы жильё было построено или реализовано с участием государственных программ. Квартира от частного застройщика без господдержки не подходит.

Источники и дата проверки

Материал проверен редакцией JanKazna: 2026-09-05.

Дисклеймер: материал носит информационный характер и не является индивидуальной финансовой, юридической или налоговой консультацией. Условия конкретной программы, объекта или процедуры нужно сверять с действующей редакцией закона, постановления № 1032 и разъяснениями уполномоченных операторов (ЕНПФ, Отбасы банк).